|
|
zī běn chōng zú shuài ， Capitaladequacyratio(CAR), yě bèi chēng wéi zī běn fēng xiǎn（ jiā quán） zī chǎn shuài， CapitaltoRisk(Weighted)AssetsRatio(CRAR)
shì yī gè yínháng de zī chǎn duì qí fēng xiǎn de bǐlǜ。 guó jiā tiáokòng zhě gēn zōng yī gè yínháng de CAR lái bǎo zhèng yínháng kě yǐ huà jiě xī shōu yī dìng liàng de fēng xiǎn。
zī běn chōng zú shuài
zī běn chōng zú shuài （ Capitaladequacyratio）
zī běn chōng zú shuài shì zhǐ zī běn zǒng 'é yǔ jiā quán fēng xiǎn zī chǎn zǒng 'é de bǐ lì。 zī běn chōng zú shuài fǎn yìng shāng yè yín xíng zài cún kuǎn rén hé zhài quán rén de zī chǎn zāo dào sǔn shī zhī qián， gāi yínháng néng yǐ zì yòu zī běn chéng dān sǔn shī de chéng dù。 guī dìng gāi xiàng zhǐ biāo de mùdì zài yú yì zhì fēng xiǎn zī chǎn de guò dù péng zhàng， bǎo hù cún kuǎn rén hé qí tā zhài quán rén de lì yì、 bǎo zhèng yínháng děng jīn róng jī gòu zhèng cháng yùn yíng hé fā zhǎn。 gè guó jīn róng guǎn lǐ dāng jú yī bān dōuyòu duì shāng yè yínháng zī běn chōng zú shuài de guǎn zhì， mù de shì jiān cè yínháng dǐ yù fēng xiǎn de néng lì。
zī běn chōng zú shuài yòu bù tóng de kǒu jìng， zhù yào bǐlǜ yòu zī běn duì cún kuǎn de bǐlǜ、 zī běn duì fù zhài de bǐlǜ、 zī běn duì zǒng zī chǎn de bǐlǜ、 zī běn duì fēng xiǎn zī chǎn de bǐlǜ děng。 zuò wéi guó jì yínháng jiān dū guǎn lǐ jī chǔ de《 bā sài 'ěr xié yì》 guī dìng， zī běn chōng zú shuài yǐ zī běn duì fēng xiǎn jiā quán zī chǎn de bǐlǜ lái héng liàng， qí mù biāo biāo zhǔn bǐlǜ wéi 8 ％。
shāng yè hěn xíng de zī běn chōng zú shuài
shāng yè yínháng de zī běn， bāo kuò hé xīn zī běn hé fù shǔ zī běn。
hé xīn zī běn bāo kuò shí shōu zī běn、 zī běn gōng jī jīn、 yíng yú gōng jī jīn hé wèi fēn pèi lì rùn， fù shǔ zī běn shì zhǐ dài kuǎn zhǔn bèi jīn。 zài jì suàn zī běn zǒng 'é shí， yìng yǐ shāng yè yínháng de hé xīn zī běn jiā fù shǔ zī běn zài kòu chú yǐ xià bù fēn：
（ 1） gòu mǎi wài huì zī běn jīn zhī chū；
（ 2） bù hé bìng liè zhàng de yín xíng hé cái wù fù shǔ gōng sī zī běn zhōng de tóu zī；
（ 3） zài qí tā yín xíng hé jīn róng jī gòu zī běn zhōng de tóu zī；
（ 4） dāi zhàng sǔn shī shàng wèi chōng xiāo de bù fēn。
jiā quán fēng xiǎn zī chǎn shì gēn jù fēng xiǎn quán shù（ quán zhòng） jì suàn chū lái de zī chǎn。 1994 nián 2 yuè rén mín yínháng fā bù de《 guān yú shāng yè yínháng shí xíng zī chǎn fù zhài bǐ lì guǎn lǐ de tōng zhī》 de fù jiàn 'èr《 guān yú zī běn chéngfèn hé zī chǎn fēng xiǎn quán shù de zàn xíng guī dìng》， bǎ jīn róng zī chǎn huàfēn wéi xiàn jīn、 duì zhōng yāng zhèng fǔ hé rén mín yínháng de shòu xìn、 duì gōng gòng qǐ yè de zhài quán、 duì yī bān qǐ yè hé gè rén de dài kuǎn、 tóng yè chāi fàng hé jū zhù lóu dǐ yā dài kuǎn děng liù dà lèi biǎo nèi zī chǎn， àn fēng xiǎn chéng dù shè dìng fēng xiǎn quán shù。 fēng xiǎn quán shù huàfēn wéi 0％、 10％、 20％、 50％ hé 100％ wǔ lèi， yǐ cǐ lái jì suàn shāng yè yínháng de jiā quán fēng xiǎn zī chǎn。
chú liǎo《 shāng yè yínháng fǎ》 duì shāng yè yínháng de zī běn chōng zú shuài yòu guī dìng wài， rén mín yínháng zài qí yǔ fā bù de《 shāng yè yínháng zī chǎn fù zhài bǐ lì guǎn lǐ zàn xíng jiān kòng zhǐ biāo》 zhōng gèng míng què guī dìng liǎo shāng yè yínháng de zī běn chōng zú shuài zhǐ biāo： zī běn zǒng 'é yǔ jiā quán fēng xiǎn zī chǎn zǒng 'é de bǐ lì bù dé dī yú 8％， qí zhōng hé xīn zī běn bù dé dī yú 4％。 fù shǔ zī běn bù dé chāo guò hé xīn zī běn de 100％。 jí zī běn zǒng 'é yuè mò píng jūn yú 'é yǔ jiā quán fēng xiǎn zī chǎn yuè mò píng jūn yú 'é zhī jiān de bǐ lì yìng dà yú huò děng yú 8％； hé xīn zī běn yuè mò píng jūn yú 'é yǔ jiā quán fēng xiǎn zī chǎn yuè mò píng jūn yú 'é de bǐ lì yìng dà yú huò děng yú 4％。
jì suàn gōng shì
zhè yī duàn yòu dà liàng hánghuà xū yào jìn yī bù de xiáng xì jiě shì。
zī běn chōng zú shuài ("CAR") shì héng liàng yī gè yínháng de zī běn duì qí jiā quán fēng xiǎn bǐ lì de yǐ bǎi fēn bǐ biǎo shì de liàng。
CAR dìng yì wéi：
CAR= zī chǎn / fēng xiǎn
fēng xiǎn kě yǐ shì jiā quán zī chǎn fēng xiǎn (a)， yě kě yǐ shì gè zì guó jiā tiáokòng zhě guī dìng de zuì xiǎo zǒng zī chǎn yào qiú。
rú guǒ shǐ yòng jiā quán zī chǎn fēng xiǎn， nà me
CAR={T1+T2}/a ≥ 8%.
hòu miàn nà gè bù děng hào shì guó jiā tiáokòng zhě de biāo zhǔn yào qiú。
T1T2 fēn bié shì liǎng zhǒng lèi xíng de kě yǐ jì rù zǒng liàng de zī chǎn： dì yī lèi zī chǎn（ shí jì gòng xiàn de suǒ yòu zhě quán yì jiā shàng wèi fēn pèi lì rùn）， jí yínháng bù yòng tíng zhǐ jiāo yì jí kě yǐ huà jiě fēng xiǎn de zī chǎn； hé dì 'èr lèi zī chǎn（ yōu xiān gǔ jiā bǎi fēn zhī 50 de fù shǔ zhài wù）， tíng yè qīng lǐ kě yǐ huà jiě fēng xiǎn de zī chǎn， duì chǔ hù tí gōng xiāng duì jiào shǎo 'é dù de bǎo hù。
jǔ lì
běn dì guī dìng xiàn jīn hé zhèng fǔ zhài quàn méi yòu fēng xiǎn， jū mín dǐ yā dài kuǎn 50% fēng xiǎn， qí tā suǒ yòu lèi xíng zī chǎn 100% fēng xiǎn。
yínháng A yòu 100 dān wèi zī chǎn， zǔ chéng rú xià：
* xiàn jīn :10
* zhèng fǔ zhài quàn :15
* dǐ yā dài kuǎn :20
* qí tā dài kuǎn :50
* qí tā zī chǎn :5
yòu jiǎ shè， yínháng A yòu 95 dān wèi de cún kuǎn。 gēn jù dìng yì， suǒ yòu zhě quán yì = zī chǎn - fù zhài， jí 5 dān wèi。
yínháng A de jiā quán zī chǎn fēng xiǎn jì suàn rú xià：
xiàn jīn 10*0%=0
zhèng fǔ zhài quàn 15*0%=0
dǐ yā dài kuǎn 20*50%=10
qí tā dài kuǎn 50*100%=50
qí tā zī chǎn 5*100%=5
zǒng jiā quán zī chǎn fēng xiǎn 65
suǒ yòu zhě quán yì 5
hé xīn zī chǎn chōng zú shuài (T1/ jiā quán zī chǎn fēng xiǎn )=7.69%
jìn guǎn yínháng A kàn sì yòu zhe gāo dá 95： 5 de fù zhài - suǒ yòu zhě quán yì bǐlǜ， huò zhě shuō， 95% de zī chǎn fù zhài shuài， dàn tā de hé xīn zī chǎn chōng zú shuài zé chōng fēn de gāo。 cǐ yínháng fēng xiǎn jiào dī， yīn wéi tā de bù fēn zī chǎn bǐ qí tā zī chǎn fēng xiǎn dī。 |
|
zī běn chōng zú shuài yě chēng zī běn chōng shí shuài， shì bǎo zhèng yínháng děng jīn róng jī gòu zhèng cháng yùn yíng hé fā zhǎn suǒ bì xū de zī běn bǐlǜ。 gè guó jīn róng guǎn lǐ dāng jú yī bān dōuyòu duì shāng yè yínháng zī běn chōng zú shuài de guǎn zhì， mù de shì jiān cè yínháng dǐ yù fēng xiǎn de néng lì。 zī běn chōng zú shuài yòu bù tóng de kǒu jìng， zhù yào bǐlǜ yòu zī běn duì cún kuǎn de bǐlǜ、 zī běn duì fù zhài de bǐlǜ、 zī běn duì zǒng zī chǎn de bǐlǜ、 zī běn duì fēng xiǎn zī chǎn de bǐlǜ děng。
gēn jù《 bā sài 'ěr xié yì》， wǒ guó guī dìng shāng yè yínháng bì xū dá dào de zī běn chōng zú shuài zhǐ biāo shì： bāo kuò hé xīn zī běn hé fù shǔ zī běn de zī běn zǒng 'é yǔ fēng xiǎn jiā quán zī chǎn zǒng 'é de bǐlǜ bù dé dī yú 8％， qí zhōng hé xīn zī běn yǔ fēng xiǎn jiā quán zī chǎn zǒng 'é de bǐlǜ bù dī yú 4％。 hé xīn zī běn bāo kuò shí shōu zī běn、 zī běn gōng jī、 yíng yú gōng jī、 wèi fēn pèi lì rùn； fù shǔ zī běn bāo kuò dài kuǎn dāi zhàng zhǔn bèi、 huài zhàng zhǔn bèi、 tóu zī fēng xiǎn zhǔn bèi hé wǔ nián qī yǐ shàng de cháng qī zhài quàn。
gāi zhǐ biāo de jì suàn gōng shì shì： zī běn jìng 'é / biǎo nèi、 wài fēng xiǎn jiā quán zī chǎn qī mò zǒng 'é≥ 8（ qí zhōng zī běn jìng 'é ＝ hé xīn zī běn ＋ fù shǔ zī běn － kòu jiǎn xiàng） |
|
- : Capital Adequacy Ratio (CAR)
- n.: capital adequacy ratio
|
|
| yínháng zī běn chōng zú shuài | hé xīn zī běn chōng zú shuài | shāng yè yínháng zī běn chōng zú shuài guǎn lǐ bàn fǎ shì yì | | shāng yè yínháng zī běn chōng zú shuài guǎn lǐ bàn fǎ | |
|